Bearnaí airgid - é ... Conas a ríomh ar an bhearna airgid

Pleanáil sreabhadh airgid is féidir a dháileadh ar an mbuiséad go héifeachtach. Ach i gcleachtas is minic easpa cistí de bharr ioncam míchothrom agus sárú téarmaí íocaíochta. Mar sin, tá bearnaí airgid. Tá sé seo de ghnáth fadhb dosheachanta in aon fhiontar. Ach cuidíonn déileáil leis córas comhordaithe rialaithe íocaíochta.

croí

Tá easpa sealadach cistí - bearna Airgead Tirim (i bhearna airgid Béarla). Tarlaíonn sé nuair nach bhfuil aon ghá airgead a chaitheamh, agus gan ioncam pleanáilte. Is féidir fadhbanna sreabhadh airgid i gceist in eagraíochtaí de gach cineál úinéireachta. An coincheap de "bhearna airgid" Níor chóir go mbeadh mheascadh leis an "barrachas buiséid". Sa chéad chás dá dtagraítear éis chorr cistí, agus an dara - ar an mbreis ioncaim thar caiteachas.

réamhriachtanais

bearnaí airgid - is coitianta i bhfiontair. Is féidir leis an cúiseanna a tharla a bheith:

• athsholáthar ar chostas na n-iasachtaí bainc gearrthéarmacha;
• caiteachas mírialta;
• ag soláthar creidmheas trádála;
• earraí a dhíol ar lascaine;
• díol tapa sócmhainní.

cosc

A rialú shreabhadh airgid, a dhéanamh ar ghnólachtaí an buiséad faoi shreabhadh airgid (BCF) agus ioncam, caiteachais (MDD). Ar bhonn na ndoiciméad foirm a "féilire Íocaíochta," rud a léiríonn a ndéantar, cé mhéad agus nuair is gá duit a aistriú an t-airgead.

Modh eile rialú a rialú ganntanas airgid infhaighte. Is féidir leat triail a spreagadh contrapháirtithe ar ais na cistí, ag ligean dóibh, mar shampla, bónais do cheannacháin sa todhchaí.

Ag soláthar creidmheasa trádála, ní mór don chuideachta:

• taifid infhaighte cuntais a choimeád;
• céim an fiach;
• a shocrú ar an teorainneacha ceart le haghaidh iasachtaí;
• chun obair le héilimh ar mhéideanna thar téarma.

Ach is fiú cuimhneamh go fiú má tá an chuideachta córas soiléir rialaithe na gcistí, go ní chiallaíonn nach mbeidh sí bhfuil fadhbanna le airgid.

Iasachtaí gearrthéarmacha

A bheith ag obair ar fud an fhadhb, is féidir leat triail a chaibidil le soláthraithe íocaíochta a chur siar. Tá Conraitheoirí suim acu i gcomhar le custaiméirí rialta ag leanúint go minic. Fhaigheann cúnamh airgeadais nuair a bheidh an chuideachta dócha a athrú ar an soláthraí.

Is féidir le bearna Airgead Tirim san fhiontar a cheartú i factoring. Ceannacháin Banc infhaighte tástáladh ach amháin do chustaiméirí agus ar lascaine mhór (suas go dtí 25%). Tá an beart níos oiriúnaí le haghaidh fiontair mhóra gur gá foinsí éagsúla maoinithe.

A mhaoiniú an bhearna airgid, is féidir a fháil ar rótharraingt nó iasacht ó bhanc. Má ritheann an t-am idir caiteachas agus airgead tirim trí chuntais a bheith ach cúpla uair an chloig, is fearr a bhaint as rótharraingt. Chun é a fháil ní mór duit bannaí a chur ar fáil. Beidh an próiseas clárúcháin na n-urrús a ghlacadh i bhfad níos lú ama. Ní dhéanann an teorainn ama sin thar ghnáth 50% den mhéid ioncaim thar na míosa seo caite.

creidmheasanna

A mhaoiniú shreabhadh airgid, is féidir leat a fháil ar iasacht bainc rialta. Ach d'fhéadfadh an méid a bheith an-bheag gan ráthaíocht. Chun a fháil ar iasacht sa Ramer ceart agus roimh ré, a bheidh le leanúint rialacha simplí:

• Ní mór iarratais ar iasachtaí a chur isteach go comhuaineach i roinnt bainc. Mar sin, is féidir, ar dtús, a dháileadh ar an éileamh iomlán ar cistí ar iasacht, agus ar an dara, a thuilleamh i roinnt institiúidí stair creidmheasa dearfach. ní mór Nuíosaigh fanacht níos faide, ach d'fhéadfadh nuair a ath-láimhseáil coinníollacha ama agus seirbhíse a athbhreithniú i bhfabhar an chliaint.
• bearnaí airgid - nach bhfuil airgead tirim a mhaoiniú na riachtanais atá ann faoi láthair. Mar sin ní tá sé ina iarratas ar iasacht sheirbheáil is fearr ag (10-15%) cuid mhór. Ach amháin sa chás seo is féidir a fháil i ndáiríre ar an méid is gá d'airgead tirim. Beidh bhearna airgid laghdú i gcás den sórt sin a bheith in éineacht costais ag ardú na comhthaobhachta iasacht (meastachán ar fardal, árachas maoin, agus mar sin de. D.) Agus íoc teorainn neamhúsáidte (1% den mhéid).
• Más féidir, a chur ar fáil mar urrús i leith a cheangal clárúcháin stáit ar an maoin, is é sin rud ar bith eile seachas eastát réadach. Má tá sé seo in úsáid mar an córas oibriúcháin, ansin is gá duit chun iarracht a dhéanamh teacht ar chistí sula gclárófar an chonartha morgáiste a fháil. Roinnt bainc bhfuil dul chun lamháltais den sórt sin.
• Chun déileáil leis an iarratas nua roimh ré. Mar shampla, de mhí roimh dheireadh an chonartha sean a eisiúint nua faoin bhforáil chéanna. An mhí seo chugainn Is é an chuid is mó den ioncam chuig an iasacht a aisíoc, agus gach ceann de na riachtanais atá ann faoi láthair á maoiniú creidmheasa nua.

sampla

Fuair an chuideachta an chéad iasacht i Lúnasa 2015 i méid de 10 milliún Rúbal. áitreabh urraithe. tugtha sa Chonradh dhá íocaíocht - i mí Lúnasa agus Meán Fómhair den bhliain chéanna - 5 milliún Rúbal. Nuair a thagann sé chun an líne creidmheasa, is féidir leis an méid a chur ar ais laistigh de tráthchodanna mhí. An rud is mó - a choinneáil laistigh de mhí.

I mí Mheán Fómhair, rinne an comhlacht conradh eile do na 10 milliún céanna Rúbal. an dara áitreabh bannaí. Mar sin féin, ar choinníoll an doiciméad an coinníoll nár chóir an fiach iomlán ar an dá chonradh i mí Lúnasa níos mó ná 10 milliún Rúbal.

Mar thoradh air sin, tá 2 chonradh ag an méid céanna, ach le téarmaí éagsúla. An t-ioncam a eascraíonn i mí Lúnasa (5 mln.) An bhfuil sheoladh chuig an iomlán (i mí Mheán Fómhair) go n-aisíocfar an chéad iasacht. Gach íocaíocht atá ann faoi láthair a dhéantar ar chostas an iasacht nua. Cinntíonn an scéim shábháilteacht an caipiteal oibre.

Conas a ríomh ar an bhearna airgid?

Mar shampla, beidh an ríomh a ghlacadh fiontar i mbun táirgeadh táirgí déiríochta. Ceannacháin a dhéantar ar an Luan leis an íocaíocht na n-earraí ar an lá céanna. Díolta ar íocaíocht siar ar feadh 5 lá. Tagann bhearna airgid i gcás sárú téarmaí íocaíochta féichiúnaithe. Ar Dé Luain, na hearraí shipped i méid an 1 milliún Rúbal. agus ag an am céanna cheannaigh bainne ag 0.5 milliún Rúbal. Tar éis íocaíocht do chuntas amhábhar a áirithiú, d'fhág an chuideachta 0.1 milliún Rúbal. Le linn na chéad 5 lá tar éis féichiúnaí íoc ach 200 míle. Chun íoc as seachadadh an tseachtain seo chugainn rud. Tá ganntanas airgid i méid an 300 míle.

Tá an ríomh simplí den bhearna airgid ach is féidir i bhfiontair bheaga. an fhoirmle le húsáid i gcásanna eile:

DS + R - O = UDF, más rud é:

• UDF - an chuid eile den airgead in aghaidh an lae;
• DS - iarmhéid an chuntais ag tús an lae;
• P - an soláthar airgid;
• Maidir - an lá na híocaíochta.

bearnaí airgid - a luach UDF diúltach. Lena chois sin, tá sé riachtanach chun anailís a dhéanamh ar na hiarmhéideanna fardail. B'fhéidir nach mbeidh an gá atá le ceannach nua.

fanacht cánach

ganntanas Airgead Tirim bhuail cháil na cuideachta, stair chreidmheasa ruin, bac ar an obair. Go háirithe staid deacair nuair atá againn a dhéanamh ar na rudaí íocaíochtaí leis an mbuiséad agus contrapháirtithe. Roinnt cuideachtaí thosaigh a úsáid algartam simplí.

Trí chur isteach tuairisceán cánach sna húdaráis fioscach a bheith ar an lá céanna, nó beagán níos luaithe (CBL NPP, cáin comhréidh) cistí a aistriú chuig an buiséad. Ach tá aon duine i Hurry an t-ordú íocaíochta a eisiúint. Ar an "hovering" ordú íocaíochta atá pionóis a ghearrtar. Ach uaireanta tá sé níos brabúsaí an fhíneáil a íoc leis an mbuiséad ná a chlúdach an bhearna airgid iasachta seo chugainn.

sampla

Ltd ríomh réamhíocaíocht don SPE don ráithe II i méid an 1 milliún Rúbal. Ní mór don chuideachta a liostú freisin an soláthraí 04,08 RUB 0.9 milliún. Déanach i mí Lúnasa, súil ag an eagraíocht a fháil ón íocaíocht fhéichiúnaí de 3 milliún Rúbal. Ag 28.07 ar chuntas Tá 1 milliún Déanaimid airgead tirim bearna ríomh :. 1 + 0 - (1 + 0.9) = - 0.9 mln .. Smaoinigh ar dhá bhealach gnólachtaí airgeadais.

rogha 1

1. 28.07, déanfaidh an chuideachta an dearbhú don cháin agus aistriú cistí a chur isteach i méid an 1 milliún Rúbal.
2. Glacann 31.07 an chuideachta ar iasacht de 1 milliún Rúbal. faoi 20% le haghaidh 1 mhí; na cistí íocann sé an infhaighte contrapháirtí - 0.9 milliún Rúbal.
3. 20.08 Íocaíochtaí ag teacht isteach ón bhféichiúnaí i méid na 3 mhilliún Rúbal. OOO tuairisceáin na cistí ar iasacht agus ús.

ríomh againn ró-íocaíocht: 20% / 12% = 1.67.

An méid atá le haisíoc:. 1000 + 1000 x 1.67% = 1,016,700 Rub.

Is é sin, is é an ró-íocaíocht 16700. Rub.

rogha 2

1. Beidh 28.07 Chuideachta an dearbhú a chur isteach, ach ní hionann an t-airgead ar ais.
2. repays 03,08 Cuideachta fiach leis an soláthraí i méid de 0.9 milliún Rúbal.
3. 20.08 sholáthraítear 3 mhilliún Rúbal. ón bhféichiúnaí.
4. 21.08 an chuideachta aistriú chuig an buiséad roimh ré méid an 1 milliún Rúbal. agus rinneadh measúnú ar pionós.

ríomh:

Líon na laethanta moille - 24. An ráta athmhaoinithe - 11%.

fíneálacha méid: (1000 x 24% x 11) / 300 = 8.8 tusa ..

Conclúid: Is é an comhlacht tairbheach chun moill réamhíocaíocht de cháin. Ansin, beidh an coigilteas méid atá le 7900. Rub.